История Людмилы Демченко: как избежать люстрации и продолжить коррупционные схемы в ГФС

Коррупционная деятельность на должности главы ГФС в г. Киев приносит Людмиле Демченко от 5 до 7 миллионов долларов ежемесячно, утверждает аналитик ОО "Промышленно-предпринимательский Союз" Олег Рубанчук. В совокупности же на своей должности ей удалось "заработать" более 300 миллионов долларов.

В едином государственном реесте лиц, относительно которіх применено положение Закона Украины "Об очищении власти" указано, что Демченко Людмиле Дмитриевне запрещено занимать должности государственной службы в течение 10 лет. Как же так получилось, что люстрированная чиновница уже почти 4 года находится на должность, которую ей занимать запрещено законом? Тут включается всем знакомый, безотказный Окружной административный суд Киева. Куда, кстати, в конце июля заглянули следователи НАБУ с обысками.

Приказом Государственной фискальной службы Украины №3484-о от 28.10.2015 Демченко Людмила Дмитриевна была уволена с должности начальника Главного управления ГФС в городе Киеве на основании пололежний предусмотренніх в Законе Украины "Об очищении власти".

Но уже через два месяца Окружной админ.суд Киева восстановил Людмилу Демченко в должности начальника Главного управления ГФС в г. Киев. Суд аргументировал свое решение тем, что в положениях Закона Украины "Об очищении власти" четко не урегулировано понимание территориального (регионального) органа власти. И потому суддьи посчитали, что территориальные органы ГФС в городе Киеве нельзя считать территориальными. Хотя согласно ч.3 ст.1 ЗУ "Об очищении власти" запрет касается лиц, которые занимали совокупно не менее одного годав период с 25 февраля 2010 года по 22 февраля 2014 года должности руководителя, заместителя территориального (регионального) органа прокуратуры Украины, Службы Безопасности Украины, Министерства внутренних дел Украины, центрального исполнительного органа власти, которое обеспечиваает формурирование и реализует государственную налоговую и/или таможенную политику, налоговой милиции в Автономной Республике Крым, областях, городах Киеве и Севастополе. Демченко в период "режима Януковича" занимала должности заместителя начальника налоговой в разных районах Киева, в частности в Соломенском и Печерском.

Негатива в дело о люстрации добавляет и то, что согласно официальному порядку и разъяснениям со стороны государственных органов, все дела о люстрации, на сегодняшний момент приостановлены до вступления в законную силу и получения решения Конституционного суда Украины, который рассматривает дело о соответствии отдельных положений ЗУ "Об очищении власти" нормам Конституции Украины.

Таким образом из-за блокирования действия закона и вероятную коррумпированность Окружного административного суда, принимающего скандальные и заангажированные решения, Демченко имея официальный запрет занимать должности на протяжении 10 лет, уже спокойно отработала 5!

Важно также отметить, что в период 2014-2015 годов Людмила Демченко была помощником народного депутата от БПП, главы Комитета Верховного Совета по вопросам налоговой и таможенной политики Нины Южаниной. А на должность главы столичного ГФС Демченко попала по протекции Романа Насирова.

Схемы столичных фискалов

За время пребывания на должности начальника главного управления ГФС в Киеве Людмила Демченко не единожды оказывалась в эпицентре коррупционных скандалов, но "выходила сухой из воды".

Главное следственное управление ГПУ проводило досудебное расследование по производству 42014000000001623, внесенному в ЕРДР 24.11.14 по признакам преступлений, предусмотренных ч.2 ст. 364 и ч.3 ст.212 УК Украины - "Злоупотребление властью или служебным положением" и "Уклонение от уплаты налогов".

Во время расследования было установлено, что Людмила Демченко совместно с неустановленной следствием группой лиц предоставляют услуги по прикрытию фиктивных (безтоварных) финансово-хозяйственных операций, переведение безналичных денег в наличные и укрытие их от налогового учета и совершение других сомнительных финансово-хозяйственных операций, связанных с легализацией (отмыванием) денежных средств, полученных преступным путем. В судебных документов указано, что частные компании умышленно подавали в налоговую службу неправдивые данные о НДС. И нанесли своими действиями ущерб государству в размере более 11 млн. гривен, а также привели к недополучению государственного бюджета 3,5 млн. гривен. Указанные компании действовали на территории Шевченковского района города Киева, где в том момент заместителем начальника налоговой была Людмила Демченко.

Глобальность проблемы

В 2017 году тогдашний министр финансов, а ныне секретарь СНБО Александр Данилюк, конфликтовал с командой Порошенко. В своем блоге журналист Сергей Лещенко тогда отмечал: "Природа проблем министра финансов - из-за конфликта с окружением Порошенко, а именно - главой налоговой инспецкиии Киева Людмилой Демченко. На следующий день после изобличающих заявлений министра о том, что рынок фиктивного НДС в Киеве составляет миллиард гривен в месяц, против него началась новая серия атак - в этот раз из-за якобы "неуплаченных налогов".

СМИ и ранее неоднократно описывали схемы незаконного обогащения Людмилы Демченко на должности руководителя Главного управления ГФС в городе Киеве.

Загадочный бизнес мужа в Польше

Муж главы Киевской ГФС, - Борис Демченко владеет рядом компаний за рубежом, которые не имеют представительства в Украине, однако в Украине действуют компании с созвучными названиями. Борис Демченко владеет акциями польской компании "Rentakran Sp.z.O.O". Согласно информации польского реестра юр.лиц, компания занимается сдачей в аренду и лизинг промышленной и строительной техники.

По данным украинского реестра есть 7 компаний с созвучным названием и теми же видами деятельности, объединенные в группу компаний "Рентакран". На сайте "Рентакрана" в разделе услуги предлагается аренда импортной техники для строительства - башенных кранов и прочего.   

Наличие компаний с похожими названиями и видами деятельности, несмотря на отсутствие явных связей, вряд ли является совпадением. Муж занимается внешнеторговыми операциями, жена отвечает за возврат НДС, чувствуете связь? Скорее всего они являются прикрытием для схем уклонения от уплаты налогов и незаконного возврата НДС.

2,5% от оборота "налоговых скруток"

По инсайдерской информации неравнодушных коллег Людмилы Демченко, она покрывает и получает 2,5% с оборота фиктивных сельскохозяйственных предприятий, которые в реальности не имеют никаких средств для ведения деятельности - земли, складов, работников и техники. Они созданы с целью замены номенклатуры приобретенного и реализованного товара.

"Налоговая скрутка" или "миксер" работает следующим образом. Предприятие закупает товары за рубежом и при ввозе в Украину уплачивает НДС 20%. После чего реализует товары, например, за наличные деньги. Таким образом у предприятия есть наличные деньги от продажи и все еще остаются документы на товар. Вот их-то оно и может продать другим предприятиям. Выгода последних заключается в том, что таким образом они получают налоговый кредит, который могут использовать для минимизации своих обязательств по НДС или же его возврата. При наличии "крыши" такие схемы редко отличаются изяществом, а ведь товарные группы еще и должны совпадать. Потому схемы часто выглядят следующим образом: предприятие закупает семена подсолнечника, а продает жевательные резинки, затем жевательные резинки перепродают как замороженную рыбу. И так далее.

Одна из выявленных схем выглядит так: ООО "СМАРТ АГРО ИНВЕСТ", зарегистрировано и находится на учете у Демченко в ГУ ГФС в г. Киеве. Компания зарегистрирована в 5-ти этажном жилом доме и имеет уставный капитал - 1000 грн, но только в период 2018-2019 годов она зарегистрировала налоговых накладных на сумму почти 668 млн грн.

Основным поставщиком схемного налогового кредита для ООО "СМАРТ АГРО ИНВЕСТ" является ООО "Агрофирма Маяк" (ЕДРПОУ 38731656) Согласно представленной отчетности у предприятия 1 сотрудник, отсутствуют основные средства для ведения хозяйственной деятельности, оплачено в бюджет 19 тыс. грн, а реализовано товаров на 375 млн. грн.

Поставщиками схемного налогового кредита для данного транзитера ООО "Агрофирма Маяк" являются такие предприятия "пересорты":

ООО "Ф-АГРО СЕРВИС" (ЕДРПОУ 41902105) и ООО «ПОЛИС ТРЕЙД» (ЕГРПОУ 42312037) закупают брюки, юбки ,куртки, свинцово-кислотные аккумуляторы для скутеров и ковры, а продают фирме "Маяк" семена подсолнечника, пшеницу и ячмень.

ООО "ГЛОБАЛ ЭЛЬДОРАДО" (ЕГРПОУ 40644526) закупает одежду б.у. и пиво, а продаетсемена подсолнечника и маркетинговые услуги

ООО "ДАН СИСТЕМС ГРУПП" (ЕГРПОУ 42545632) закупает одежду, продает Кукурузу, карбамид и разгружает вагоны.

ООО "ВИРЕНИУМ" (ЕГРПОУ 41173187) сигареты превращаются в семена подсолнечника и сою

Все вышеупомянутые компании не имеют основных средств для ведения хозяйственной деятельности, складских помещений, трудовых ресурсов и созданы с целью замены номенклатуры приобретенного и реализованного товара.

Также "поставкой" налогового кредита для ООО «СМАРТ АГРО ИНВЕСТ» занимаются следующие фирмы:

ООО «ВК-ОПТ» (ЕГРПОУ 41694562),

ООО «Платон СЕРВИС» (ЕГРПОУ 41269963),

ООО «СИРИУС БЕЗОПАСНОСТЬ» (ЕГРПОУ 41451640)

ООО «МЕЧТА ОЛЕВСК 2012» (ЕГРПОУ 38182008)

ООО «СИЛЬВЕРИТ» (ЕГРПОУ 41161244)

ООО «Абингдон ПЛЮС» (ЕГРПОУ 41319851)

Деятельность ООО «СМАРТ АГРО ИНВЕСТ», под покровительством председателя ГФС в г. Киеве Людмилы Демченко, в период с 01.01.2018 по 30.04.2019 года привела, по самым скромным подсчетам, к потерям государственного бюджета на сумму более 111 млн грн. Что в свою очередь пополнило карман Людмилы на сумму до 17 млн. гривен.

Компенсация фиктивного НДС

До 2017 года процедура возмещения НДС проходила в "ручном режиме". Это позволяло чиновникам принимающим решения давить на предприятия реального сектора экономики и требовать процент, чтобы получить возмещение быстро, в полном объеме и без лишних вопросов. Но наибольший вред государству наносили возмещением НДС по фиктивным операциям, когда товары покидали страну лишь на бумаге. Такие услуги оказывались за гораздо больший процент.
Но зачем ограничиваться процентом, если можно "продвинуть" свои компании и получить всю сумму возмещения?

Людмила Демченко успевала все. Компаний было множество, расскажем об одной для примера - ООО "Гапроминвест". Данная компания в период с 2014 по 2016 год находилась на налоговом учете в Киеве, под присмотром Демченко. Это позволило отмыть компании почти 1,5 миллиарда гривен.

ООО "Газпроминвест ЛТД" реализовывала налоговый кредит по НДС, сформированного фиктивными предприятиями. Крупнейшим "транзитером" была компания ООО "Приват контур". До мая 2018 года собственником компаниии "Приват Контур" был Бражников Андрей Владимирович, а сейчас он является бенефициаром ООО "Газпроминвест ЛТД".

"Товаром" для фиктивных предприятий были скретч-карты пополнения счетов мобильных операторов и природный газ. Но это лишь по документам, в реальности же никакие карты и уж тем более природный газ не продавался. Но разве это волновало Демченко? Она получила свои традиционные 2,5%, а это 38 млн. гривен на одной лишь операции.

Что ждет Демченко?

Людмила уже является фигурантом еще нескольких уголовных производств. Прокуратура Краматорска расследует производство №42015050290000058, где Демченко и другие должностные лица ГФС города Киева обвиняются в получении фиктивных справок участников АТО. Следствие установило, что она якобы работала в зоне АТО медсестрой, а фактически находилась в санатории, который находится в Конча-Заспе.

Также ГБР расследует производство №62019000000001033 по факту злоупотреблений служебным положением на должности начальника ГУ ГФС в г. Киеве, а именно за содействие в уклонении от уплаты налогов путем регистрации налоговых накладных по сомнительным финансовым операциям.

Но все это лишь вершина айсберга злоупотреблений Людмилы Демченко. Надеемся, что правоохранители установят все эпизоды и Людмила Демченко понесет заслуженное наказание с конфискацией незаконно нажитого имущества.

censor.net.ua